از سوی رئیس كل سازمان امور مالیاتی كشور ابلاغ شد؛

رسیدگی به تراكنش های مشكوك بانكی، بررسی حساب های بالای ۵ میلیارد

پول من: رییس كل سازمان امور مالیاتی كشور دستورالعمل تكمیلی نحوه رسیدگی به تراكنش های بانكی مشكوك برای عملكرد سال های ۹۱ تا ۹۴ را ابلاغ نمود.
به گزارش پول من به نقل از پژوهشكده پولی و بانكی، در بخشی از ابلاغیه ای خطاب به رییس امور مالیاتی شهر و استان تهران و ادارات كل امور مالیاتی استان ها آمده است: با اتخاذ ملاك از حد آستانه تعیین شده برای دریافت اطلاعات انواع حساب های بانكی اشخاص حقیقی مبحث ماده (۸) آیین نامه تبصره (۵) ماده ۱۶۹ مكرر قانون مالیات های مستقیم چنانچه جمع گردش بدهكار یا بستانكار مجموع حساب های بانكی اشخاص حقیقی در خلال یكسال بیشتر از ۵۰ میلیارد ریال باشد، دفتر بازرسی ویژه مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی موظف به استعلام، دریافت و ارسال اطلاعات تراكنش های بانكی مشكوك واصله به ادارات كل امور مالیاتی ذیربط خواه بود. در غیر اینصورت با عنایت به تعیین حد نصاب مذكور حسابرسی مالیاتی در مورد این تراكنش ها فاقد موضوعیت است.

1396/10/03

15:03:51

5.0 / 5

5996

تگهای خبر: بانك , پول , مالیات

این مطلب پول من را می پسندید؟

(1)

(0)

تازه ترین مطالب مرتبط

کامنت کاربران پول من در مورد این مطلب

کامنت شما در مورد این مطلب

نام:

ایمیل:

کامنت:

سوال:

= ۹ بعلاوه ۲